مع موسم الضرائب على قدم وساق، يبحث العديد من المتزوجين عن طرق اللحظة الأخيرة لتعظيم مدخراتهم التقاعدية والإعفاءات الضريبية. وإذا كان أحد الزوجين لا يعمل، فقد يفوته وضع أصول التقاعد باسمه – ناهيك عن تقليل احتمالات النمو المؤجلة من الضرائب كزوجين.
إحدى الاستراتيجيات التي ستظل متاحة في عام 2024: التصنيع مساهمات IRA الزوجية. وهذا يمكن أن يفيد الأزواج حيث يكسب أحد الزوجين أقل بكثير من الآخر، أو حتى ليس لديه دخل على الإطلاق. وإليك كيف يعمل.
كيف يمكن لمساهمات IRA الزوجية مضاعفة الإعفاءات الضريبية للتقاعد
حدود مساهمة IRA لعام 2023 هي 6500 دولار أمريكي لمن تقل أعمارهم عن 50 عامًا، و7500 دولار أمريكي لمن تبلغ أعمارهم 50 عامًا أو أكثر. يمكنك تقديم مساهمات IRA لعام 2023 حتى الموعد النهائي للضريبة الفيدرالية غير الممتد (للدخل المكتسب في عام 2023). عموما، يمكنك فقط المساهمة حتى هذه الحدود ل بنفسك IRA، مما يعني أنه يجب أن يكون لديك دخل يسمح لك بذلك. وكما هو الحال دائما، يمكنك و يجب الحد الأقصى لهذه الحدود، إذا كان ذلك ممكنا. ومع ذلك، مع الجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي، يمكن لزوجتك أيضًا المساهمة بما يصل إلى الحد الأقصى في حساب IRA تحت اسمك.
يؤدي ذلك إلى مضاعفة المبلغ الذي يمكن لأسرتك أن تتخلص منه في حسابات IRA (قبل الضريبة أو روث) كل عام. الشرط الوحيد هو أن الزوج الذي يملك حساب الاستجابة العاجلة يجب أن يكون لديه ما يكفي من الدخل المكتسب لتغطية كلا المساهمتين.
على سبيل المثال، لنفترض أن أليكس يكسب 100000 دولار سنويًا وأن زوجها كيفين هو أب رب المنزل بدون دخل. يمكن أن تساهم Alex بمبلغ 6500 دولار في حساب IRA الخاص بها. يمكنها أيضًا المساهمة بمبلغ 6500 دولار في IRA تحت اسم Kevin. هذا هو إجمالي 13000 دولار يمكن للأسرة الآن توفيره في حساب الاستجابة العاجلة، بدلاً من حد Alex البالغ 6500 دولار فقط.
كيف تعمل IRAs الزوجية
إن IRA الزوجي ليس في الواقع نوعًا منفصلاً من حساب IRA – بل هو مجرد حساب IRA تقليدي أو Roth IRA تم إنشاؤه باسم الزوج الذي ليس لديه دخل يذكر أو لا دخل له على الإطلاق. وقد يشمل ذلك أولئك الذين يقدمون الرعاية للأطفال أو أفراد الأسرة الآخرين، أو العمال الذين عادوا إلى المدرسة، أو الأشخاص الذين تركوا القوى العاملة لسبب آخر.
لكي تكون مؤهلاً للحصول على حساب IRA الزوجي، عليك تلبية بعض المتطلبات:
يجب عليك تقديم الضرائب على أنها “إيداع متزوج بشكل مشترك”.
يجب على الزوج الذي يكسب/المساهم أن يقدم ما يكفي لتغطية المساهمات في كل من حساب IRA الخاص به وحساب الزوجة.
هناك حدود المساهمة على أساس الدخل بالنسبة إلى Roth IRAs وحدود الخصم الضريبي لـ IRAs التقليدية بناءً على حالة إيداعك الضريبي. قد يؤثر ذلك على نوع الحساب الذي تحدده.
أحد مفاتيح حساب IRA الزوجي هو أن الملكية تبقى مع الشخص المذكور في الحساب، بغض النظر عن الزوج الذي يساهم في الأموال. وهذا يعني أيضًا أن حساب IRA الحالي – الممول أثناء وجود مالك الحساب في القوى العاملة – يمكن أن يعمل كحساب IRA للزوج إذا لم يعد هذا الشخص يكسب دخلاً ويساهم شريكه ببساطة في الحساب نيابة عنه.
الخط السفلي
يمكن للأزواج المؤهلين استخدام حساب IRA الزوجي لمضاعفة مساهماتهم في حسابات التقاعد الفردية التقليدية (IRAs) حتى لو كان شريك واحد فقط لديه دخل، وخصم إجمالي 13000 دولار (بدلاً من 6500 دولار لصاحب الدخل الفردي) لعام 2023، طالما يفعلون ذلك بحلول 15 أبريل. لذلك لا يزال هناك وقت للأزواج لتقديم مساهمات IRA للزوجين ومضاعفة مدخراتهم التقاعدية المعفاة من الضرائب – فقط تأكد من تحديد الزوج الذي ستخصص له المساهمة عند إرسال الأموال إلى مزود IRA الخاص بك.
مع القليل من التخطيط، يمكن لاستراتيجية حساب الاستجابة العاجلة الزوجية أن تعزز بشكل كبير صناديق التقاعد لدى العديد من الأسر. ويمكنك الحصول على خصم ضريبي فوري على ضرائبك إذا قمت بتقديم المساهمات قبل يوم الضرائب، لذلك لا تترك هذا الإعفاء الضريبي على الطاولة.
